Ålands landskapsregering	BUDGETFÖRSLAG nr 4/2015-2016
		Datum
		2016-09-15
	Till Ålands lagting

Förslag till andra tilläggsbudget för år 2016

 

 

ALLMÄN MOTIVERING

 

 

Till lagtinget överlämnas landskapsregeringens framställning med förslag till andra tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 2016.

 

I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslår landskapsregeringen att det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab ska stärkas med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017 – 2020.

 

Landskapsregeringen föreslår ett anslag om 200.000 euro för att ha beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att kommunen under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare. Övergångsstödet kan uppgå till högst 200.000 euro under år 2016.

 

I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslås även bland annat

-          minskning av internhyror på grund av försäljning av byggnader på Jomala Gård

-          omfördelning av anslag vid Ålands polismyndighet

-          höjning av anslag för ÅMHM:s laboratorium

-          ökade inkomster och utgifter för dans- och musiklekskolan vid Ålands musikinstitut

-          investering av torrdocka för fyrmastbarken Pommern samt

-          indragning av ERUF projektfinansiering.

 

I och med tillägget har hittills under år 2016 budgeterats 357.159.000 euro.

 

Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsregeringen vördsamt föreslå

att lagtinget antar följande förslag till andra tillägg till budgeten för år 2016.

 

 

Mariehamn den 15 september 2016
L a n t r å d	Katrin Sjögren
Minister	Mats Perämaa

 

__________________

Förslag till andra tilläggsbudget i pdf

Bilaga 1:        Resultaträkning

 

			Anslag		Inkomster
			tb 2016		tb 2016
	VERKSAMHET
	Avdelning 3
300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE		50 000		0
390	GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER		50 000		0
39050	Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga
	korrigeringar (F)		0
39099	Internhyra		50 000
80 - 88	FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER		39 000		10 000
825	ÅLANDS POLISMYNDIGHET		0		0
82500	Ålands polismyndighet, verksamhet		0
848	ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET		-11 000		0
84820	Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium,
	verksamhet		-11 000
852	ÅLANDS MUSIKINSTITUT		-10 000		10 000
85200	Ålands musikinstitut, verksamhet		-10 000		10 000
870	MOTORFORDONSBYRÅN		60 000		0
87000	Motorfordonsbyrån, verksamhet		60 000
	Verksamhet sammanlagt		89 000		10 000
	ÖVERFÖRINGAR
	Avdelning 3
300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE		-2 950 000		0
330	ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA		-200 000		0
33000	Allmänna stöd till kommunerna (F)		-200 000
350	PENNINGAUTOMATMEDEL		-2 750 000		0
35000	Penningautomatmedel (R)		-2 750 000
			Anslag		Inkomster
			tb 2016		tb 2016
	Avdelning 4
400	SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS-
	OMRÅDE		-42 000		0
410	ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER		-42 000		0
41010	Övriga sociala uppgifter, överföringar (F)		-42 000
	Avdelning 6
600	NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE		202 000		0
621	EUROPEISKA UNIONEN - ERUF OCH ESF, 2014 - 2020		202 000		0
62100	Europeiska unionen - ERUF och ESF, 2014 - 2020 (R-EU)		202 000
	OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER		370 000		0
889	ÅTERFÖRDA ANSLAG		370 000		0
88900	Återförda anslag		370 000
	Överföringar sammanlagt		-2 420 000		0
89	SKATTEFINANSIERING, FINANSIELLA POSTER OCH RESULTATRÄKNINGSPOSTER
890	SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR,
	INKOMSTER  AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER		0		605 000
890	SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR		0		605 000
89000	Skatter och inkomster av skattenatur				605 000
892	FINANSIELLA POSTER		0		0
89200	Finansiella poster (F)		0		0
	Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter
	sammanlagt		0		605 000
			Anslag		Inkomster
			tb 2016		tb 2016
9	INVESTERINGAR, LÅN OCH ÖVRIGA FINANS-INVESTERINGAR
	Avdelning 3
300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE		2 750 000		0
9340	SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR		0		0
934000	Övriga finansinvesteringar (R)		0
9350	PENNINGAUTOMATMEDEL		2 750 000		0
935010	Lån ur penningautomatmedel (R)		2 750 000
80 - 88	FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER		-61 000		0
9870	MOTORFORDONSBYRÅN		-61 000		0
987000	Motorfordonsbyrån, investeringar		-61 000
	Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar
	sammanlagt		2 689 000		0
	Anslag och inkomster totalt ovanstående		358 000		615 000

 

 

 

300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

 

390	GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER

 

39050	Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga korrigeringar (F)

 

Rubriken ändrad.

 

		Utgifter

 

Anslaget avser förändring av semesterlöneskulden och slutreglering av socialskyddsavgifter och pensionsavgifter. Föreslås att anslagen även kan påföras slutregleringar och korrigeringar gällande t.ex. Arpl-avgifter och socialskyddsavgifter.

 

39099	Internhyra

 

 

Föreslås en minskning om 50.000 euro.

 

		Utgifter

 

Föreslås en minskning om 50.000 euro, med motiveringen att en försäljning av byggnader på Jomala gård har genomförts efter att grundbudgeten för år 2016 gjordes upp.

 

8	FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER

 

825	ÅLANDS POLISMYNDIGHET

 

82500	Ålands polismyndighet, verksamhet

 

Föreslås en omfördelning av anslaget under momentet.

 

		Utgifter

 

Det finns ett behov av ökade elinstallationskostnader om ca 15.000 euro för bl.a. larmsystemet Merlot Pro och renoveringen av landskapsalarmcentralens utrymmen. Föreslås att anslaget om 13.000 euro som beviljades i första tilläggsbudgeten för år 2016 i form av IT-driftskostnader tillhörande larmsystemet Merlot Pro och som inte förverkligats kan användas för elinstallationskostnader. Även övriga verksamhetskostnader om 2.000 euro kan användas för elinstallationskostnader.

 

848	ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET

 

84820	Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium, verksamhet

 

Föreslås en höjning av anslaget för laboratoriet med 11.000 euro.

 

		Utgifter

 

Anslaget höjs p.g.a. att riktade löneförhöjningar gjordes under slutet av år 2015 för personal vid laboratoret vid Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet. Förhöjningen kom efter att grundbudgetsförslaget färdigställts.

 

852	ÅLANDS MUSIKINSTITUT

 

85200	Ålands musikinstitut, verksamhet

 

 

Föreslås ökade inkomster respektive utgifter om 10.000 euro under momentet.

 

		Inkomster

 

Föreslås inkomster om 10.000 euro för terminsavgifter av dans- och musiklekskolan.

 

		Utgifter

 

Intresset för dans- och musiklekskolan har höjts avsevärt och har visat sig vara 5 gånger större än planerat. Anslaget motsvarar utgifterna för lärarlöner och hyra för en extra lokal. Föreslås ett anslag om 10.000 euro.

 

870	MOTORFORDONSBYRÅN

 

87000	Motorfordonsbyrån, verksamhet

 

Föreslås en minskning om 60.000 euro. Se moment 987000.

 

 

 

 

300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

 

330	ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA

 

33000	Allmänna stöd till kommunerna (F)

 

Föreslås ett tillägg om 200.000 euro under momentet.

 

		Utgifter

 

Sottunga kommun har ett akut likviditets- och finansieringsproblem då kostnaderna för äldreomsorgen är betydligt högre än budgeterat för året 2016. Att en allt äldre befolkning behöver omsorg går att förutse, därmed är det inte aktuellt med särskilt understöd i enlighet med landskapslagen om landskapsandelar till kommunerna.

 

Landskapsregeringen har ett övervakningsansvar i förhållande till kommunerna i enlighet med 4§ kommunallagen.

 

Landskapsregeringen bedömer att Sottungas svårigheter att finansiera lagstadgade verksamheter inte är av övergående natur. Befolkningsunderlaget är för litet och därmed blir sårbarheten i verksamheten alltför stor.

 

Landskapsregeringen avser att bereda en kommunindelningslag där enheternas bärkraft ska anges. Kommunindelningslagen och det fortsatta arbetet med kommunreformen avgör slutligen till vilken kommun Sottungas befolkning ska höra. Landskapsregeringen har beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att Sottunga kommun under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare.

 

Landskapsregeringen föreslår att stödet kan uppgå till högst 200.000 euro under året 2016.

 

 

 

350	PENNINGAUTOMATMEDEL

 

35000	Penningautomatmedel (R)

 

Föreslås en ökning om 2.750.000 euro, se även moment 935010.

 

		Utgifter

 

Mariehamns stad planerar att anlägga en torrdocka för fyrmastbarken Pommern och har lämnat in en anhållan om investeringsbidrag till landskapsregeringen. Den totala kostnaden för torrdockan inkl. landdäck, kobrygga, kaj och landarrangemang beräknas efter komplettering till tidigare ansökan till 7,4 miljoner euro. Landskapsregeringen föreslår att landskapets finansieringsdel av kostnaderna för torrdockan i enlighet med ansökan kan uppgå till 80 % av understödsberättigade investeringskostnader, dock högst 5 miljoner euro, varav högst 4,25 miljoner euro utgörs av penningautomatmedel. Ca 0,75 miljoner euro finns sedan år 2015 reserverat av testamentsmedel för ändamålet (se fjärde tilläggsbudgeten för år 2015). Se även första tilläggsbudgeten för år 2016.

 

400	SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

 

410	ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER

 

41010	Övriga sociala uppgifter, överföringar (F)

 

 

Föreslås ett tilläggsanslag om 42.000 euro.

 

		Utgifter

 

Landskapslag (2015:117) om skyddshem trädde i kraft den 1 januari 2016. Enligt den nya lagen övertog landskapsregeringen finansieringsansvaret för skyddshemsverksamheten från kommunerna. Landskapsregeringen ansvarar för att det finns tillräckliga skyddshemstjänster för invånare i hela landskapet i förhållande till behovet. I landskapets budget för år 2016 uppskattades kostnaden för skyddshemsverksamheten uppgå till 150.000 euro. Mariehamns stad ansökte våren 2016 om 191.487 euro i ersättning för skyddshemstjänster för år 2016. Avtal om skyddshemstjänster har i enlighet med lagen tecknats med staden.

 

Tilläggsanslaget upptas för att ge skyddshemmet tillräcklig ersättning för produktion av skyddshemstjänster för år 2016. Slutredovisning av de faktiska kostnaderna för år

2016 sker i början på år 2017.

 

600	NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

 

621	EUROPEISKA UNIONEN – ERUF OCH ESF, 2014 - 2020

 

Finansieringsramen för ERUF- och ESF-programmet framkommer nedan:

 

62100	Europeiska unionen – ERUF och ESF, 2014 - 2020 (R-EU)

 

Föreslås en minskning om 202.000 euro.

 

		Utgifter

 

I jämförelse med ordinarie budget för år 2016 har beaktats att lånet för genomförande av finansieringsinstrumentet budgeterades på moment 962100 i femte tilläggsbudgeten för år 2015, vilket innebär att den totala ramen för ERUF projektfinansiering i övrigt budgeterats i sin helhet. Den totala finansieringsramen för hela programmet är 9.991.000 euro istället för 9.990.500 euro.

 

 

 

	OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER

 

889	ÅTERFÖRDA ANSLAG

 

88900	Återförda anslag

 

Föreslås ett tillägg om 370.000 euro eftersom återföringarna har varit större än budgeterat främst vad gäller nationella företagsstöd.

 

 

 

 

890	SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER

 

890	SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR

 

89000	Skatter och inkomster av skattenatur

 

Under momentet föreslås ett tillägg om 605.000 euro. Under år 2015 erlade Ålands penningautomatförening 11.104.685,54 euro i lotteriskatt.

 

892	FINANSIELLA POSTER

 

89200	Finansiella poster (F)

 

Föreslås att momentet ändras till ett förslagsanslag.

 

 

 

 

300	FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

 

9340	SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR

 

934000	Övriga finansinvesteringar (R)

 

Landskapsregeringen bedömer att andelen eget kapital i Kraftnät Åland Ab är låg och bolaget är i dagsläget underkapitaliserat, beroende på att de senaste årens investeringar varit väldigt stora och därmed förknippad upplåning. Det egna kapitalet bestod vid senaste årsskifte av ett aktiekapital om 10.386.277,21 euro samt balanserad vinst från tidigare räkenskapsperioder om 47.114,36 euro. Vid samma tidpunkt uppgick det främmande kapitalet till 89.692.408,07 euro varav 75.350.595,05 euro utgjorde långfristiga skulder. Av nedanstående tabell framkommer utvecklingen av soliditet respektive långfristiga skulder för åren 2004 till 2016.

 

Tabell 1: Soliditet och långfristiga skulder för Kraftnät Åland Ab åren 2004 - 2016

 

Med beaktande av ovanstående har landskapsregeringen för avsikt att stärka det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017 - 2020. Landskapsregeringen planerar att fördela kapitaltillskottet jämt under perioden så att anslag om 800.000 euro upptas under respektive år, med början i budgeten för år 2017. Landskapsregeringen föreslår vidare att de planerade emissionerna genomförs till fonden för inbetalt fritt eget kapital i enlighet med 8 kap. 2 § Aktiebolagslagen (FFS 21.7.2006/624). Landskapsregeringen utreder för närvarande hur åtgärden ska hanteras ur ett statsstödsperspektiv.

 

 

 

9350	PENNINGAUTOMATMEDEL

 

935010	Lån ur penningautomatmedel (R)

 

 

Föreslås en minskning om 2.750.000 euro, se moment 35000 i överföringsavsnittet.

 

8	FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER

 

 

9870	MOTORFORDONSBYRÅN

 

987000	Motorfordonsbyrån, investeringar

 

 

 

Momentet nytt.

Föreslås ett anslag om 61.000 euro för inköp av pelarlyft till besiktningshallen. Inköpet genomfördes under våren 2016. Se moment 87000.

 

 

                                                                                                                                   Bilaga 1